Jamestown 32

1. Zusammenfassung (Art. 25 SFDR DVO)

Das Finanzprodukt berücksichtigt ökologische und soziale Aspekte sowie Aspekte der Unternehmensführung („ESG“), hat jedoch keine nachhaltige Investition zum Ziel. Es kann teilweise in Vermögenswerte investieren, die gemäß der EU-Klassifizierung als Taxonomie-konform eingestuft werden. Es werden keine Unternehmensbeteiligungen erworben.

Das Finanzprodukt berücksichtigt ökologische oder soziale Merkmale, strebt jedoch keine nachhaltigen Investitionen an.

Unter anderem wurden zur Berücksichtigung der ESG-Anforderungen Leitlinien zur Verbesserung der ökologischen Nachhaltigkeit des Unternehmens sowie des gesamten Portfolios inkl. dieses Finanzprodukts definiert.

Zusätzlich werden für alle potenziellen Investitionsobjekte des Fonds Jamestown 32 Klimarisikoanalysen durchgeführt. Hierfür werden Due Diligence Checklisten eingesetzt, anhand derer die Kriterien Einhaltung regulatorischer Anforderungen, CO2-Emmission sowie Energieeffizienz überprüft werden können. Zudem werden Nachhaltigkeitschecklisten eingesetzt, um Möglichkeiten und Empfehlungen zur Steigerung der Nachhaltigkeit der Immobilie zu erörtern.

Neben ökologischen Aspekten werden zudem soziale Aspekte, wie die Gemeinschaft und das Wohlbefinden der Bewohner, Mieter und Besucher berücksichtigt.

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft versteht unter Unternehmensführung oder Governance, die auferlegten Nachhaltigkeitsziele mithilfe einer langfristigen sowie umfassenden Planung zu erreichen.

Für die Anlagestrategie hat die Kapitalverwaltungsgesellschaft ESG-Ziele definiert. Hierfür werden insbesondere die Einhaltung der regulatorischen Anforderungen, die Verwendung einer sehr guten Datengrundlage unter Einsatz von Drittanbietern sowie die Stärkung der Transparenz und Investitionsverantwortung betrachtet.

Es werden Nachhaltigkeitsindikatoren eingesetzt, um die Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale zu messen. Hierfür wurden die Nachhaltigkeitsindikatoren CO2-Emmission und Energieeffizienz bestimmt.

2. Kein nachhaltiges Investitionsziel (Art. 26 SFDR DVO)

Mit diesem Finanzprodukt werden ökologische oder soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen angestrebt.

3. Ökologische oder soziale Merkmale des Finanzprodukts (Art. 27 SFDR DVO)

Das Finanzprodukt berücksichtigt ökologische und soziale Aspekte sowie Aspekte der Unternehmensführung („ESG“), hat jedoch keine nachhaltige Investition zum Ziel. Es kann teilweise in Vermögenswerte investieren, die gemäß der EU-Klassifizierung als Taxonomie-konform eingestuft werden.

Jamestown hat Leitlinien zur Verbesserung der ökologischen Nachhaltigkeit des Unternehmens und des gesamten verwalteten Portfolios inkl. dieses Finanzproduktes in seinem firmeneigenen Programm „Jamestown Green“ definiert. Auf dieser Basis werden für dieses Finanzprodukt Konzepte zur Verbesserung der ökologischen und wirtschaftlichen Nachhaltigkeit umgesetzt. In Bezug auf das Portfolio dieses Finanzproduktes berücksichtigt die Gesellschaft im Rahmen des Auswahlprozesses für Immobilieninvestitionen und deren Weiterentwicklung eine Vielzahl von ESG-Merkmalen und die damit verbundenen Chancen und Risiken. Dazu zählen u.a. der verantwortungsvolle Umgang mit Ressourcen, insbesondere die Reduzierung bzw. Minimierung des Energie- und Wasserverbrauchs sowie der Abfallproduktion durch aktives Gebäudemanagement.

Nachhaltigkeitsrisiken werden von der Gesellschaft berücksichtigt, indem sie für alle potenziellen Investitionsobjekte des Fonds Jamestown 32 eine Klimarisikoanalyse durchführt, welche die wesentlichen Anforderungen der geläufigen Nachhaltigkeitszertifikate wie z.B. Energy Star oder LEED (Leadership in Energy and Environmental Design) umfasst. Außerdem werden spezielle Umweltrisiken wie die Gefährdung der Immobilienstandorte durch Naturkatastrophen berücksichtigt und bewertet.

Zusätzlich identifiziert die Gesellschaft anhand einer Nachhaltigkeitscheckliste Möglichkeiten und Handlungsempfehlungen, die als Basis dafür dienen, die Nachhaltigkeit der Immobilie nach dem Ankauf zu steigern. Zu den in dieser Checkliste betrachteten Risikofaktoren zählen z.B. die von lokalen Behörden geforderten Daten zum Energieverbrauch. Dabei werden die Risikoanalysen insbesondere im Hinblick auf regulatorische Änderungen regelmäßig überprüft und bei Bedarf angepasst.

Jamestown berücksichtigt neben den wirtschaftlichen und ökologischen Auswirkungen der Immobilie auf die lokale Umgebung und deren Bevölkerung auch soziale Faktoren und hat es sich zum Ziel gesetzt, den Bewohnern, Mietern und Besuchern ein gesundes Umfeld zu bieten, in welchem Gemeinschaft und Wohlbefinden wachsen können.

Unter Unternehmensführung oder Governance versteht Jamestown in erster Linie, all diese Nachhaltigkeitsziele anhand einer langfristigen und umfassenden Planung zu erreichen. Dazu nimmt die Gesellschaft an einer Vielzahl freiwilliger Programme wie der Global Real Estate Sustainability Benchmark (GRESB) und den United Nations Principles for Responsible Investment (UNPRI) teil.

4. Anlagestrategie (Art. 28 SFDR DVO)

Die Anlagestrategie dient als Richtschnur für Investitionsentscheidungen, wobei bestimmte Kriterien wie beispielsweise Investitionsziele oder Risikotoleranz berücksichtigt werden.

Jamestown hat sich verpflichtet, verantwortungsvolle Investitionsprinzipien in allen Geschäftsbereichen zu integrieren. Dazu hat die Gesellschaft kurz-, mittel- und langfristige ESG-Ziele festgelegt, die firmenweit (in den USA, Lateinamerika und Europa) das Verantwortungsbewusstsein aller Jamestown Unternehmen stärken. In ihrer Gesamtheit unterstützen diese Ziele alle 17 United Nations Sustainable Development Goals für nachhaltige Entwicklung und tragen den globalen Auswirkungen unserer Geschäftstätigkeit Rechnung.

Jamestown betrachtet drei Hauptkategorien der strategischen

ESG-Integration:

1. Einbezug von ESG-Überlegungen in Entscheidungsprozesse:

Identifizierung wesentlicher ESG-Faktoren und Bewertung von ESG-Risiken und -Chancen einschließlich der Einhaltung von Umwelt-, Rechts- und Regulierungsvorschriften. Ziel ist es, schrittweise die vollständige Integration dieser wesentlichen ESG-Faktoren zu erreichen.

2. Qualität der Daten und Engagement:

Mithilfe eines Drittanbieters für Datenmanagement soll die Datenabdeckung sowie die -qualität verbessert werden. Schrittweise sollen Asset Manager und andere Stakeholder in den Prozess mit einbezogen werden. Ziel ist es, eine führende Rolle im Bereich der Datenqualität zu übernehmen.

3. Transparenz und Investitionsverantwortung:

Mit der Umsetzung bewährter Branchenstandards in Verbindung mit der Berichterstattung an GRESB und UNPRI wird die Transparenz sowie die Investitionsverantwortung gestärkt. Die Orientierung an folgende weitere Standards und Initiativen kann in Erwägung gezogen werden: Science-Based-Targets (SBT), UN-Nachhaltigkeitsziele, Offenlegungssystem der Task Force on climate-related financial disclosures (TCFD) und des Sustainability Accounting Standards Board (SASB). Ziel ist es, Nachhaltigkeit als integralen Bestandteil der Portfoliokonstruktion und des Risikomanagements zu etablieren und einen strategischen Plan zur Erreichung der Klimaziele zu erstellen (Investor Climate Action Plan; ICAP).

Da Jamestown 32 keine Unternehmensbeteiligungen erwirbt, gibt es keine Politik zur Bewertung der Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung der Unternehmen, in die investiert wird (nach Art. 28 lit. b SFDR DVO).

5. Aufteilung der Investitionen (Art. 29 i.V.m. Art. 14 SFDRF DVO)

Die im Rahmen von Jamestown 32 getätigten Investitionen unterteilen sich in Investitionen, die auf ökologische oder soziale Merkmale gerichtet sind und andere Investitionen.

Auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtete Investitionen umfassen Investitionen von Jamestown 32, die zur Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale getätigt wurden.

Andere Investitionen umfassen die übrigen Investitionen von Jamestown 32, die weder auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind, noch als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

Für die Aufteilung der Investitionen in die beiden Kategorien sind keine prozentualen Mindestzusagen vorgesehen.

6. Überwachung der ökologischen oder sozialen Merkmale (Art. 30 SFDR DVO)

Zur Überwachung der ökologischen oder sozialen Merkmale werden Nachhaltigkeitsindikatoren bestimmt. Anhand dieser Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale erreicht werden.

Im Rahmen des Investitionsentscheidungsprozesses untersucht Jamestown insgesamt diese zwei diversifizierten Nachhaltigkeitsindikatoren und bewertet anhand von Due Diligence-Checklisten den aktuellen Zustand und vorhandenes Entwicklungs- bzw. Verbesserungspotenzial des Investitionsobjekts:

• C02- Emissionen
• Energieeffizienz

Zukünftig können noch weitere Indikatoren hinzukommen.

7. Methoden für ökologische oder soziale Merkmale (Art. 31 SFDR DVO)

Potenzielle Objektankäufe, die das Finanzprodukt tätigt, werden in Hinblick auf ESG geprüft und bewertet. Jamestown bewertet anhand von Due Diligence Checklisten den aktuellen Zustand hinsichtlich der Einhaltung der Nachhaltigkeitsindikatoren sowie das vorhandene Entwicklungs- und Verbesserungspotenzial des Investitionsobjekts.

Die detaillierte Due Diligence erfolgt jedenfalls hinsichtlich folgender Merkmale:

• Einhaltung gesetzlicher Anforderungen
• CO2-Emissionen
• Energieeffizienz

Für die Durchführung kann Jamestown auch einen Dritten beauftragen. Die Analyse kann mit oder ohne Besichtigung des Objekts erfolgen.

8. Datenquellen und -verarbeitung (Art. 32 SFDR DVO)

Als wichtigste Datenquelle dienen monatliche Betriebskostenabrechnungen, die vom Property Management zur Verfügung gestellt werden. Um die Konsistenz der Erhebung sowie die Datenqualität sicherzustellen, verwendet Jamestown externe Softwarelösungen.

Um diesen Prozess zu überwachen, nutzt Jamestown die Expertise von Verdani Partners, einem Beratungsunternehmen für Nachhaltigkeit, das das Jamestown-Portfolio bei der Verwaltung von Umweltdaten, Zertifizierungen und Berichterstattung unterstützt.

9. Beschränkung hinsichtlich der Methoden und Daten (Art. 33 SFDR DVO)

Die CO2-Emissionen eines Objekts können stark von dessen Belegung abhängen. Auch die Datenverfügbarkeit kann aufgrund unterschiedlicher Vereinbarungen in Mietverträgen eine Beschränkung darstellen. Um Datenprobleme überwinden zu können, werden Vergleichswerte hinzugezogen.

10. Sorgfaltspflichten (Art. 34 SFDR DVO)

Im Rahmen der Due-Diligence-Prüfung bei Ankauf eines Objekts wird eine ESG-Analyse durchgeführt. Hier wird sowohl der aktuelle Zustand des Objekts analysiert, sowie Verbesserungs- und Einsparungspotenziale aufgedeckt. Gegebenenfalls werden im Bericht ebenso Handlungsempfehlungen erläutert. Die Nachhaltigkeitsindikatoren werden somit sowohl bei Ankauf berücksichtigt als auch in der fortlaufenden Weiterentwicklung des Investitionsobjekts. Neben der Ankaufscheckliste werden in der fortlaufenden Bewirtschaftung Analysesysteme verwendet, um die Erreichung und Einhaltung der Nachhaltigkeitsindikatoren zu überprüfen.

11. Mitwirkungspolitik (Art. 35 SFDR DVO)

Das Finanzprodukt investiert nicht in Unternehmensbeteiligungen, daher ist keine Mitwirkungspolitik definiert.